Dòng tiền (Cash Flow) được hiểu là dòng chảy của tiền, sự chuyển động vào, ra của đồng tiền (tức là thu và chi) trong một cửa hàng, doanh nghiệp hoặc sản phẩm tài chính nào đó.

Ví dụ: Khi chúng ta mua một món hàng tại cửa hàng nào đó và trả tiền thì số tiền đó là dòng tiền ra. Khi khách hàng thanh toán tiền hàng, thu góp vốn,… thì đó là dòng tiền vào.

• Dòng tiền trong doanh nghiệp âm, tức là chi nhiều hơn thu trên sổ sách về lý thuyết thì không có, nhưng trong kinh doanh thì doanh nghiệp xuất hiện dòng tiền âm.
  Bổ sung thêm tiền bằng cách vay mượn, huy động thêm vốn,…
• Nguyên nhân có thể do kinh doanh thua lỗ, doanh nghiệp đang đầu tư mở rộng,… Vì vậy cần phải xem xét yếu tố ảnh hưởng để quản trị tốt dòng tiền.

Mục tiêu của các doanh nghiệp là tạo ra được một dòng tiền dương, tức là làm sao để nhận tiền vào nhiều hơn chi tiền ra. Điều này nghe thì có vẻ đơn giản nhưng rất nhiều doanh nghiệp gặp vấn đề với dòng tiền của mình.

Nếu doanh thu không ổn định, việc thanh toán các chi phí thường xuyên như tiền lương, điện, nước… cũng gặp nhiều khó khăn.

Giữ được cho dòng tiền luôn dương là một điều rất “tuyệt” đối với doanh nghiệp nhỏ.

Và để báo cáo tình hình dòng tiền của mình, các tổ chức, công ty sẽ lập ra một bản Báo cáo lưu chuyển tiền tệ gọi  là báo cáo tài chính doanh nghiệp. Báo cáo này sẽ cho thấy bức tranh tổng thể về dòng tiền của doanh nghiệp, tổ chức trong một kỳ kinh doanh.

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ khi bước đầu kinh doanh, khó khăn nhất là duy trì dòng tiền dương để tồn tại. Việc kiểm soát được các khó khăn trong quản trị dòng tiền có ý nghĩa rất quan trọng.Tìm hiểu dự án đang có dòng tiền dương và báo cáo tài chính minh bạch của Nana Julie Home SG tại đây